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Unsere Leistungen

Steuerberatung

Steuerplanung

  • Optimierung der Steuerergebnisse

Unterstützung bei Außenterminen

  • Bank- und Kreditverhandlungen
  • Vertretung vor Finanzbehörden

Unterstützung bei Betriebsprüfungen

  • außergerichtlichen und gerichtlichen Rechtsbehelfen

Rentabilitätsberechnungen von Investitionen im betrieblichen und privaten Bereich

  • Immobilienanalyse
  • Finanzanalyse
  • Liquiditätsplanung
  • Beratung zur Rechtsformwahl von Unternehmungen, Umwandlungen

Gespräch zur Steueroptimierung im laufenden Wirtschaftsjahr

  • Interpretation der erreichten Geschäftszahlen
  • Simulation der weiteren Geschäftsentwicklung
  • Berechnung der Steuerbelastung
  • Gestaltungsmöglichkeiten
  • Entscheidungsfindung zu Kauf oder Leasing

Jahresabschluss

Erstellung des Jahresabschlusses zum Wirtschaftsjahr als Einnahme-Überschuss-Rechnung mit:

  • Einnahme-/Überschuss-Rechnung als Basis für die Anlage EÜR
  • Entwicklung des Anlagevermögens

Erstellung des Jahresabschlusses zum Wirtschaftsjahr als Bilanz mit:

  • Bilanz mit Vorjahresvergleich
  • Kontennachweis zur Bilanz
  • Gewinn – und Verlustrechnung mit Vorjahresvergleich
  • Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung
  • Kontokorrentaufstellung
  • Entwicklung des Anlagevermögens
  • Bilanzbericht inklusive Anhang (für Kapitalgesellschaften und ausgewählte Einzelunternehmen)
  • Erstellung von Sonderbilanzen bei Bedarf, z.B. nach Betriebsprüfungen oder bei Personengesellschaften

Zusatzleistungen zum Bereich Jahresabschluss/Steuern

  • Prüfung der Investitionszulagen im betrieblichen und privaten Bereich im Rahmen der Jahresabschluss-Erstellung
  • Anregungen zu außersteuerlichen Fördermöglichkeiten, z.B. Wohnungsbauprämie, Sanierungsgebiet-Förderung u. a. im Rahmen der Jahresabschluss-Erstellung
  • Veranlassung von Prüfungen des Anlagevermögens, z.B. zwecks Einhaltung von Verbleibensfristen zur Ausschöpfung von Investitionszulagen im Rahmen der Jahresabschluss-Erstellung
  • Aufbereitung der Bilanz nach speziellen Konzernvorgaben (z.B. VW-Autohaus)
  • Besprechung des Jahresabschlusses vor endgültiger Fertigstellung mit dem Mandant
  • Kapitalertragsteueranmeldung
  • Anträge auf Investitionszulage für verarbeitendes Gewerbe
  • Prüfung von Steuerbescheiden
  • Einleitung von Rechtsbehelfsverfahren
  • Anträge auf Änderung von Steuerbescheiden

Steuerplanung für das Folgejahr aus dem aktuellen Jahresabschluss

Jahressteuererklärungen

Erstellung von privaten Einkommensteuererklärungen und Anträgen

  • Einkünfte aus selbständiger Arbeit
  • Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit
  • Einkünfte aus Kapitalvermögen
  • Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
  • sonstige Einkünfte, z. B. Renten, private Veräußerungsgewinne
  • Anträge auf Eigenheimzulage
  • Lohnsteuerermäßigungsanträge
  • Beantragung von Nichtveranlagungsbescheinigungen

Erstellung aller betrieblichen Steuererklärungen:

  • Umsatzsteuererklärung
  • Gewerbesteuererklärung inkl. Erklärung für die Zerlegung des Gewerbesteuermessbetrags
  • Körperschaftsteuererklärung
  • Erklärung zur gesonderten und einheitlichen Feststellung von Besteuerungsgrundlagen
  • Kapitalertragsteueranmeldung
  • Erstellen sonstiger Steuererklärungen und Anträge
  • Erbschafts- und Schenkungssteuererklärung
  • Erklärung zur Feststellung des Einheitswertes/Bedarfswertes
  • Anträge auf Investitionszulage
  • Anträge auf Änderung von Steuerbescheiden
  • Anträge auf Anpassung von Vorauszahlungen

Allgemeine Informationen

  • Mandantenanschreiben bei Steuererklärungen zu Nachzahlung/Erstattung und weiteren Besonderheiten

Finanzbuchhaltung

Buchführung

  • Belegerfassung
  • Debitoren/Kreditoren
  • Offene Postenbuchhaltung

Auswertungen

  • Umsatzsteuervoranmeldung
  • monatliche Grundauswertung
  • Betriebswirtschaftliche Auswertung

Zusatzleistungen

  • Periodengerechte Abgrenzung auf Monatsbasis
  • Plan/Ist-Vergleich
  • Zahlungsvorschlagslisten
  • Unterjährige Anlagenbuchführung
  • Kostenrechnung
  • Unterstützung bei der Einrichtung elektronischer Belegablage bzw. elektronischer Buchhaltung

auf Wunsch:

  • Antragsverfahren für die Vorsteuererstattung im EG-Ausland angefallener Aufwendungen
  • Meldungen an das statistische Landesamt (Umsätze, Dienstleistungsstruktur usw.)
  • Mitwirkung bei Umsatzsteuer-Sonderprüfungen durch das Finanzamt
  • Vorbereitung und Mitwirkung bei Betriebsprüfungen
  • 10-Jahressicherung der Daten des Wirtschaftsjahres in der Kanzlei
  • Führen der kompletten Buchführung im Mandantenbetrieb auf Wunsch
  • Hotline der Kanzlei für selbstbuchende Mandanten

Lohnbuchhaltung

Erstellung der laufenden Lohnauswertung

  • Lohn- und Gehaltsabrechnung für Ihre Mitarbeiter
  • An- und Abmeldungen der Arbeitnehmer bei den Sozialversicherungsträgern
  • Datenübertragungen an Finanzamt und Sozialversicherungsträger
  • Erstellen der Lohnsteuervoranmeldungen für das Finanzamt
  • Erstellen der Beitragsnachweise für die Krankenkassen
  • Erstellen der Zahlungsträger für Zahlungen an Arbeitnehmer, Krankenkassen, Finanzamt und sonstige Institutionen auf Wunsch (ansonsten elektronische Überweisung)

Zusatzleistungen zur Lohnbuchhaltung

  • Erstellen von Lohnfortzahlungs-/Erstattungsanträgen
  • Neuaufnahme und Änderung von Stammdaten
  • Nachberechnungen für vergangene Monate
  • Änderung der Sozialversicherungsmeldung durch notwendige Nachberechnungen
  • Lohn-Vorwegberechnungen
  • Anträge auf Rückerstattung, Lohnfortzahlung, Beschäftigungsverbot
  • Erstellung von Förderungsunterlagen für Lohnkostenzuschüsse
  • Umfassende Beratung zu den Richtlinien für geringfügig Beschäftigte
  • Prüfung von Arbeitsverträgen
  • Archivierung der Lohnunterlagen in der Kanzlei bis zum Abschluss aller Prüfungen
  • 10-Jahressicherung der Daten des Wirtschaftsjahres

Bescheinigungswesen

  • Erstellung von Bescheinigungen aller Art wie zum Beispiel Wohngeld, Mutterschaft,
  • sonstige Entgeltbescheinigungen,
  • statistische Auswertungen
  • Kommunikation mit den Krankenkassen, Finanzämtern, Berufsgenossenschaften und Rentenversicherungsträgern

Grundleistung zu Baulohn

  • Abrechnungen gemäß Gehalt/Stundenlohn
  • Datenübertragungen an Zusatzversorgungs-, Urlaubs- und Lohnausgleichskassen
  • Leistungen zu Zusatzversorgungs-, Urlaubs- und Lohnausgleichskassen (Anträge, Prüfungen, Meldungen)
  • Berechnung von Wintergeld und Kurzarbeitergeld

Arbeiten zum Jahreswechsel

  • Jahresmeldung Krankenkassen
  • Führung der Arbeitnehmerlohnkonten
  • Meldung für die Berufsgenossenschaft
  • Meldung Schwerbehindertenabgabe

Betriebsgründerberatung

  • Beratung und Begleitung bei Existenzgründungen
  • Rentabilitätsberechnungen
  • Ertragsvorschau
  • Wahl der Rechtsform
  • Finanzierung
  • Unterstützung bei der Fördermittelrecherche
  • Beantragung von Fördermitteln
  • Beratung zur Einführung in die ordnungsgemäße Buchführung
  • GOB – Grundprinzipien
  • Führen Kassenbuch
  • Belegbearbeitung

Begleitende regelmäßige Beratung

Übergreifend über die einzelnen Beratungsanlässe versteht sich die Kanzlei für interessierte Mandanten als Coach, d. h. es besteht eine dauerhafte Begleitung der kaufmännischen Unternehmensentwicklung, von der Existenzgründung über Konsolidierungs- und Sanierungsphasen hinweg bis hin zur Nachfolgeregelung.

Dienstleistungen:

Coaching

Betriebswirtschaftliche Beratung wie Unternehmensplanung, Unternehmensanalyse, Plan-/Ist-Vergleiche, Finanzierungskonzepte
Beratung in Fragen der Mitarbeiterführung im Mandantenbetrieb

Unternehmensnachfolgeberatung

Beratung und Begleitung bei der optimalen Planung

Übernahme eines Unternehmens

  • Unterscheidung zwischen Neugründung und Nachfolge
  • Übergabe zu Lebzeiten: Die vorweggenommene Erbfolge – Schenkung
  • Wahl der richtigen Rechtsform
  • Rentabilitätsberechnungen
  • Finanzierung
  • Umsetzung der Übergabe
  • Beratung zur Steuergestaltung bei Übernahme

Erbschaftssteuer - Schenkungssteuer

Erbschaftssteuer und Schenkungssteuer stellen eine Belastung für die Nachfolge dar. Je intensiver der Zugriff des Fiskus ist, desto größer ist die Gefahr, dass übertragenes Vermögen veräußert werden muss oder eine Fortführung z. B. eines Betriebes nicht stattfinden kann. Dabei stehen uns insbesondere Instrumente zur Verfügung, die den Anfall von Erbschaft- oder Schenkungssteuer vermeiden können.

Unsere Leistungen

  • Steueroptimierte Gestaltung von Erbfällen und lebzeitigen Vermögensübertragungen

  • Erstellung von Erbschaftsteuererklärungen und Schenkungsteuererklärungen

  • Steuervermeidungsmaßnahmen im Erbfall (Ausschlagung, Pflichtteilsgeltendmachung etc.)

  • Steuerliche Bewertung von Immobilien- und Betriebsvermögen

  • Vertretung bei Auseinandersetzungen mit dem Finanzamt

Handlungsbedarf besteht unter anderem in folgenden Fällen:

  • Bei Grundvermögen kommt der Bewertung und Nutzung eine erhebliche Rolle zu. Evtl. kann ein bisher selbst bewohntes Haus oder eine Wohnung steuerfrei übertragen werden.

  • Für die Übertragung von Unternehmen oder einer Beteiligung gelten besondere Vorschriften. Hier gilt es, die gesetzlichen Verschonungsregeln optimal auszunutzen.

  • Ehegatten im Güterstand der Gütertrennung verschenken den steuerfreien Zugewinnausgleich im Erbfall. Evtl. ist ein Wechsel zur (modifizierten) Zugewinngemeinschaft sinnvoll.

  • In den Fällen, in welchem die Kinder lediglich als Schlusserben in einem gemeinschaftlichen Testament (Berliner Testament) eingesetzt wurden, können die Freibeträge Kinder nicht optimal genutzt werden.

  • Besteht ein Konto oder Grundvermögen im Ausland muss geprüft werden, ob neben dem deutschen auch das ausländische Finanzamt auf das Vermögen zugreifen will und wie eine Doppelbesteuerung vermieden werden kann.

  • Entferne Erben wie Bruder, Schwester, Nichte oder Neffe gehören genau wie der/die Lebensgefährte/in nicht zur privilegierten Steuerklasse I und werden mit einem niedrigen Freibetrag und hohem Steuersatz besonders zur Erbschaftsteuer herangezogen. Hier besteht erhöhter Handlungsbedarf.

Gerne betreuen wir Sie bei der steuerlichen Gestaltung Ihrer Nachfolge. Dies gilt sowohl für Erbschaften als auch für lebzeitige Schenkungen.